Найти

Арбитражное судопроизводство

Арбитражное судопроизводство А был ли Вася? О реальности финансово-хозяйственных операций

На самом деле, очень популярный вопрос, у которого, как у монетки, имеет место быть две стороны. Предлагаю рассмотреть их подробнее.
Читать дальше →

Арбитражное судопроизводство Бизнес России. – часть № 1 «Выгон денег за рубеж по таможенной схеме».

Одна из самых любимых операций с 2008 г – перевод денег за рубеж по так называемой «фонарной схеме». Суть ее очень проста и вместе с тем гениальна. Необходимо найти компанию импортера, желательно ту, которая стояла какое – то время в схеме ВЭД и была владельцами брошена. У такой организации всегда наличествует огромная задолженность по расчетам с поставщиком товара за рубежом (оффшор), в связи с тем, что при регистрации паспорта сделки оплачивается только часть от заявленной суммы контракта, товар ввозится, таможится, передается реальному владельцу, оставшаяся сумма «задолженности» в указной «таможенной паре» не оплачивается никогда. Задача лица, обеспечивающего финсервис таким образом сводится к тому, чтобы найдя такую компанию, с текущей задолженностью иностранному поставщику придать ей необходимые управленческие рычаги (новый директор, реанимировать счет в банке, отчетность). За рубежом организовывается цессия в адрес единого коллектора с размещением в защищенной юрисдикции. После чего производится расчет от лица такой фирмы импортера со своими поставщиками, или с лицами, которым данные поставщики передали право требования долга. Таким образом т.н. «выгон» денежных средств носит абсолютно легальный характер (не забудем задолженность подтверждена банковскими паспортами сделок, таможенной документацией и прочее). Подкопаться не к чему.

Для справки. Схема появилась на рынке в 2008г. С этого же момента началась массовая скупка фирм-однодневок по ВЭД. Их или покупают, либо просто забирают по общим базам, создавая вид легальности смены директоров и владельцев. Как правило, когда речь идет о проблемных деньгах (смешанная схема собственников, при паритете интересов) в судах РФ организуется иск от иностранного лица (оффшора) к компании однодневке, который она соответственно признает.

Практика показывает, что лица обеспечивающие «схему» используют адвокатов в темную, как фактический рычаг легализации своих действий в том числе при помощи судебных решений. Коллеги будьте бдительны!!!

Арбитражное судопроизводство Юристы «Некторов, Савельев и Партнеры» в очередной раз добились защиты прав клиента в Президиуме Высшего Арбитражного Суда РФ

Президиум ВАС РФ рассмотрел вопрос о пределах диспозитивности и свободы договора в соглашениях об осуществлении прав участников общества с ограниченной ответственностью.
В частности, таким соглашением были предусмотрены права и обязанности одного из двух участников общества с ограниченной ответственностью при его выходе из общества. По соглашению ему передавались все имущественные права общества по договору, заключенному с третьим лицом, — единственный актив общества. Читать дальше →

Арбитражное судопроизводство Высший арбитражный суд (ВАС) может принять революционное для рынка лизинга решение

Сегодня президиум ВАС рассмотрит спор кировского «Мета-лизинга» с его клиентом — «Партнер-М», взявшей в финансовую аренду на три года экскаватор Volvo. Сумма контракта, заключенного в 2008 г., — 14,6 млн руб., почти все эти деньги — за аренду оборудования, а выкупной платеж составлял всего 1000 руб. (вносится последним) при цене экскаватора в 10,6 млн руб. Читать дальше →

Арбитражное судопроизводство Решение ИФНС России № 1 о взыскании 1 000 000 долларов налога признано недействительным

27 июня 2011 Арбитражным судом г. Москвы в составе судьи Терехиной А.П. было в полном объеме удовлетворено заявление адвоката Р.П. Чернова об признании недействительным Решения ИФНС России № 1 по г. Москве № 239 от 31.12.2010 о взыскании с ООО «Траст Хим Групп» (поставщик НПЗ и нефтедобывающих компаний РФ) доначисленного налога на прибыль и НДС в размере 28 094 219 рублей. Читать дальше →

Арбитражное судопроизводство С чего начинается Родина?

Судья Родина Татьяна Сергеевна. Как-то символично очень… Родина… Я для себя свою Родину неумолимо утрачивал. А тут ещё эта Родина. Это насмешка? Ещё одно неправосудное решение, окончательно приближающее отца к восьми годам тюрьмы, а нас к нищете должна вынести судья с фамилией Родина? В общем, ничего хорошего я не ожидал в том процессе. Но её глаза я увидел сразу: они были глубокие и умные. С первого судебного заседания я понял: даже если она откажет в нашей жалобе (а там и говорить было не о чем, за нас закон), значит, ей так приказали, это не она сама. Нужно отдать должное, вся коллегия судей, рассмотревшая жалобу, производила положительное впечатление, толковые юристы. Читать дальше →

Арбитражное судопроизводство ВАС воспрепятствовал реализации схемы по выводу активов ООО участником, вышедшим из общества.

Президиум ВАС РФ рассмотрел вопрос о пределах диспозитивности и свободы договора в соглашениях об осуществлении прав участников общества с ограниченной ответственностью. В частности, таким соглашением были предусмотрены права и обязанности одного из двух участников общества с ограниченной ответственностью при его выходе из общества. Читать дальше →

Арбитражное судопроизводство ВАС РФ: Об обратной силе закона и прямом действии Конституции РФ

Случаи, когда коллегия судей передает дело в Президиум ВАС исключительно со ссылками на Конституцию РФ и разъяснения Конституционного Суда РФ, редки.

Завтра Президиум ВАС РФ рассмотрит вопрос об обратной силе закона (КоАП РФ) и необходимости применения арбитражными судами Конституции РФ, как закона, имеющего высшую юридическую силу и прямое действие в том случае, когда отсутствует закон, регулирующий тот или иной вопрос.

Как усматривается из определения о передаче дела в Президиум ВАС РФ, постановлением УФАС общество было привлечено к административной ответственности по статье 14.31 КоАП РФ в виде штрафа в суме более 29 млн. руб.

В период исполнения постановления, федеральным законом были внесены изменения в статью 14.31 КоАП РФ, санкция статьи изменена, размер штрафа уменьшен. В связи с чем, общество обратилось в УФАС с ходатайством об уменьшении размера штрафа по неисполненному постановлению, поскольку минимальная санкция составляет штраф чуть менее 9 млн. руб.

УФАС отказало в удовлетворении ходатайства.

Общество обжаловало в суд бездействие руководителя Управления по непринятию мер по смягчению административного наказания. Читать дальше →

Арбитражное судопроизводство Утрата должником статуса ИП во время рассмотрения дела о банкротстве не влечет прекращения производства по такому делу

Президиум ВАС РФ рассмотрел вопрос о том, допустимо ли прекратить производство по делу о банкротстве индивидуального предпринимателя, если гражданин-должник после подачи заявления о признании его несостоятельным утратил статус ИП…

Далее…

Арбитражное судопроизводство Обход оспоримости сделок, совершенных c заинтересованностью, с помощью института злоупотребления правом

В конце 2008 г. Президиум ВАС РФ дал следующее разъяснение: если при заключении договора было совершено злоупотребление правом, такой договор является недействительным (ничтожным) как противоречащий закону. Спустя два года приведенные разъяснения стали применяться к оспариванию сделок с заинтересованностью.

Далее...

Арбитражное судопроизводство ВАС задумался о поручителях

Президиум ВАС рассмотрел дело, решение по которому может лечь в основу разъяснения судебной практики. Были отменены акты судов, которые высказались в пользу компании, отказавшейся субсидиарно отвечать в качестве поручителя за аффилированного заемщика.

Арбитражное судопроизводство ВАС меняет правила банкротства

Банкротство перестанет быть для предпринимателей способом уйти от кредиторов. Высший арбитражный суд рекомендует не применять в отношении криминальных банкротов правило fresh start – освобождение от долгов. Это кардинально изменит судебную практику. В дальнейшем норма распространится на банкротство физических лиц. Читать дальше →

Арбитражное судопроизводство ВАС РФ не считает расходы, понесенные на досудебный консалтинг в спорах с госорганами, убытками предпринимателей

Просматривая недавно практику Президиума ВАС РФ я обнаружил постановление, на которое ранее не обратил внимания ни я сам, ни мои коллеги. А постановление это содержит правовую позицию, которая устанавливает парадигму оценки положения предпринимателей по отношению к государственным органам и оценка эта весьма огорчает. Читать дальше →

Арбитражное судопроизводство Часть НДС, заявленная к возмещению правомерно, должна быть возвращена налоговым органом независимо от оспариваемой части

Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ выработал позицию, согласно которой часть НДС, правомерно заявленная налогоплательщиком к возмещению, должна быть возвращена по окончании проверки независимо от наличия замечаний проверяющих по остальной части НДС, заявленной к возмещению (Постановление от 12 апреля 2011 г. № 14883/10).

Арбитражное судопроизводство До госрегистрации перехода права собственности на недвижимость плательщиком налога на имущество по ней остается предыдущий собственник

Президиум ВАС РФ разрешил спор о том, с какого момента начисляется налог на имущество организаций при приобретении объектов недвижимости: с момента регистрации перехода права собственности или с начала фактической эксплуатации объекта. По мнению суда, фактическая эксплуатация недвижимости, даже если она приносила доход, не имеет значения при определении плательщика налога на имущество.

Арбитражное судопроизводство ВАС продолжает борьбу с выводом активов компаний через решения третейских судов

Уже не первый раз Президиум Высшего Арбитражного Суда пресекает попытку незаконного вывода активов при помощи третейских судов. В сегодняшнем деле Президиум сказал о недопустимости создания видимости частноправового спора с отнесением его на рассмотрение третейским судом для получения формальных оснований отчуждения недвижимого имущества.

Арбитражное судопроизводство Арбитражные судьи выступили против последователей «Роспила»

Антикоррупционные расследования «Роспила» могут быть признаны незаконными. На днях Арбитражный суд Свердловской области пришел к выводу, что только участники гостендеров могут обращаться в ФАС с жалобами и в суд с исками об отмене размещения заказа или итогов конкурса. По мнению судей, права активистов деятельность госзаказчиков не затрагивает, поэтому их интерес и обращения в суды и контролирующие органы незаконны.

Арбитражное судопроизводство ВАС РФ рассмотрит вопрос о беспристрастности третейских судей

24 мая 2011г. Президиум ВАС РФ должен рассмотреть дело № 17020/10 по вопросу беспристрастности судей третейского суда.

Фабула этого дела следующая: между банком (Сберегательный банк) и заемщиком были заключены кредитные договоры; в обеспечение исполнения обязательств по кредитным договорам заключены договоры поручительства.

Поскольку заемщик свои обязательства не исполнил, банк, основываясь на арбитражных соглашениях, содержащихся в кредитных договорах и договорах поручительства, обратился с исковым заявлением в постоянно действующий Третейский суд при ЗАО “Инвестиционно – строительная компания “Сбербанкинвестстрой” (далее – третейский суд) о взыскании солидарно с заемщика и поручителей сумм основного долга, процентов за пользование кредитами и начисленной неустойки.

Решением третейского суда требования банка удовлетворены, а поскольку оно не было исполнено в добровольном порядке, банк обратился в Арбитражный суд с заявлением о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение.

Определением Арбитражного суда Самарской области, оставленным без изменения постановлением ФАС Поволжского округа, заявленное банком требование, удовлетворено.
Должник и поручители обратились с заявлением о пересмотре судебных актов в порядке надзора, указывая на то, что при формировании арбитров был нарушен принцип беспристрастности и независимости арбитров третейского разбирательства.
Читать дальше →

Арбитражное судопроизводство Председатель ВАС РФ рассказал о будущем арбитражного правосудия в России

7 апреля 2011 года Председатель ВАС РФ А.А.Иванов выступил в г. Ростов-на-Дону на итоговом совещании председателей арбитражных судов России с докладом, в котором подвел итоги работы арбитражной системы за последние 6 лет и обозначил основные направления развития на ближайшие годы. Наиболее важными представляются следующие: Читать дальше →